Минпромышленности предложило ограничить использование пенсионных накоплений на погашение ипотеки

Министерство промышленности и строительства РК разъяснило изменения в правилах использования единовременных пенсионных выплат (ЕПВ) для улучшения жилищных условий. Ведомство предлагает разрешить применять пенсионные накопления только для погашения основного долга по ипотеке, исключив возможность оплаты процентов. Изменения связаны с вступлением в силу обновлённого Налогового кодекса с 1 января 2026 года, который освобождает граждан от уплаты индивидуального подоходного налога с пенсионных выплат из ЕНПФ — Единого накопительного пенсионного фонда — при улучшении жилищных условий.

Что изменится для заёмщиков

Сейчас банки могут направлять пенсионные накопления заёмщиков на погашение основного долга по ипотеке и на оплату вознаграждения по займу — процентов. Новый проект приказа ограничивает применение ЕПВ только основной суммой кредита.

Если проект утвердят, пенсионные накопления позволят:

• уменьшить ежемесячный ипотечный платёж;
• сократить общий срок выплаты ипотеки;
• комбинировать оба варианта — в зависимости от условий соглашения с банком.

Проценты по ипотеке — банковское вознаграждение — оплачивать за счёт ЕПВ станет невозможно.

Причины предложенных изменений

Министерство объяснило инициативу необходимостью привести правила в соответствие с налоговым законодательством и снизить долговую нагрузку у заёмщиков по ипотеке. С 1 января 2026 года граждане освобождаются от уплаты индивидуального подоходного налога с пенсионных выплат из ЕНПФ при улучшении жилищных условий.

Документ проходит стадию обсуждения, его итоговое содержание может измениться.

Контекст и возможные ограничения

В октябре 2024 года Отбасы банк сообщил, что обсуждается возможность ограничить продажу недвижимости, купленной с использованием пенсионных накоплений. Такой шаг объяснили выявленными Агентством по финансовому мониторингу схемами с досрочным снятием пенсионных под предлогом покупки жилья: зафиксированы факты многократной продажи одной и той же квартиры при выкупе за счёт ЕПВ.

Для предотвращения подобных злоупотреблений Отбасы банк предложил ограничить продажу жилья, купленного с использованием пенсионных, на срок до пяти лет.

Что дальше

Если проект одобрят, пенсионные накопления можно будет использовать только для погашения основной части ипотечного долга. Это позволит снизить ежемесячную нагрузку или быстрее завершить выплаты по ипотеке. С начала 2026 года при использовании ЕПВ налог на выплаты взиматься не будет.

Справка: По данным ЕНПФ, на 1 октября 2024 года общий объём пенсионных накоплений казахстанцев составил 16,8 трлн ₸. За девять месяцев 2024 года на улучшение жилищных условий было направлено 428,7 млрд ₸ пенсионных накоплений.